Año hasta la fecha (YTD)

Año hasta la fecha: ¿Qué significa?

El año hasta la fecha (YTD) es el periodo de tiempo desde el inicio del año en curso hasta el presente o una fecha determinada anterior al final del año. Se utiliza con frecuencia para la elaboración de informes contables y financieros. El año hasta la fecha reportes es útil para calibrar el éxito de organización, examinar las tendencias del mercado, calcular el rendimiento de las inversiones y prever las obligaciones fiscales trimestrales. Además, el año hasta la fecha se utiliza con frecuencia en las nóminas. La nómina YTD abarca la fecha de inicio del año natural o fiscal y la fecha de la nómina más reciente.

¿Cómo se calcula el año hasta la fecha?

El hecho de que la información se calcule para el año natural o para el año fiscal afectará a la forma de hacerlo (cualquier periodo de 12 meses que una organización utilice a efectos contables). Es fundamental recordar que no todas las empresas tienen un año fiscal que empiece el 1 de enero.

Por ejemplo, el período de tiempo entre el 1 de enero y el 1 de junio se utilizaría para determinar el año hasta la fecha para la empresa A si utiliza el año natural y está buscando datos YTD el 1 de junio. (seis meses). 

Los datos del año hasta la fecha de la empresa B se calcularían desde el 1 de julio hasta el 1 de junio, si comienzan su ejercicio fiscal el 1 de julio y lo consultan el 1 de junio.

¿Por qué es importante el año hasta la fecha?

Las empresas de éxito son conscientes del valor de los datos. Cuando se tiene acceso a los datos correctos, se puede comprender mejor el funcionamiento de las empresas, obtener una imagen clara de su estado actual y tomar decisiones que beneficien su futuro. Los empresarios pueden beneficiarse del año en curso de varias maneras.

• Proporciona datos para supervisar los resultados del año en curso.
• Facilita la comparación de los resultados de años anteriores
• Proporciona información para reducciones presupuestarias o estimaciones de crecimiento.
• Ayuda a los propietarios a calcular los pagos trimestrales de impuestos
• Ayuda a las pequeñas empresas a prever sus obligaciones fiscales
• Proporciona información sobre la situación presupuestaria de organización.
• Ayuda a comparar los resultados de empresas, departamentos o competidores.
• Realiza una serie de tareas relacionadas con las nóminas

Conclusión

Tanto si dirige una empresa pequeña, mediana o grande, pagar a los empleados representa una cantidad considerable de costes. Es fundamental que los empresarios presten atención a sus gastos de nómina del año hasta la fecha. Puede estimar la proporción de los costes globales que se destinan a nóminas utilizando los datos YTD para comparar los costes de las nóminas de los empleados con el presupuesto anual. Además, es crucial para cumplimentar los formularios W-2 de los empleados, sobre todo si realiza las nóminas a mano. Los empleados pueden acceder a los datos de nóminas del año hasta la fecha para ayudarles con su propia preparación de impuestos.

Muchos propietarios de pequeñas empresas realizan evaluaciones financieras semestrales de sus empresas utilizando los datos del año hasta la fecha. Desempeña un papel crucial a la hora de ayudar a una empresa a evaluar su progreso. Utilizando el análisis del año hasta la fecha, los propietarios de empresas pueden hacer un seguimiento de sus decisiones financieras de los seis meses anteriores, mirar hacia el resto del año y hacer las correcciones necesarias o los pivotes de trayectoria. Los datos del año hasta la fecha pueden ayudar a realizar un "chequeo financiero" a mitad de año y orientar las decisiones sobre lo que hay que hacer para cumplir los objetivos de la empresa a corto y largo plazo.